市人民政府关于印发《十堰市财政周转金管理暂行办法》的通知
湖北省十堰市人民政府
市人民政府关于印发《十堰市财政周转金管理暂行办法》的通知
十政发[1996]45号
各县市区入民政府,白浪开发区管委会,市政府各部门,各县级事业单位,各大中型企业:
现将《十堰市市级财政周转金管理暂行办法》印发给你们,请遵照执行。
一九九六年七月二十八日
十堰市市级财政周转金管理暂行办法
为适应社会主义市场经济发展的需要,进一步规范财政周转金管理,提高财政资金的使
用效益,依据财政周转金要“控制规模、限定投向、健全制度、加强监督”和“一管两抓”
的总体要求,根据省级周转金管理暂行办法,特制定本办法。
一、周转金管理原则
1、财政周转金是由财政部门管理、按照有偿原则周转使用的财政资金。
2、财政周转金的使用、管理,必须贯彻国家和市政府的有关方针、政策,遵守财经法
规和财经纪律,在符合国家产业政策的前提下,坚持按拾遗补缺、注重效益的方针选择项目
。市级财政周转金,按市委、市政府决定的投向安排资金。
3、财政周转金不得用于计划外基本建设,不得用于行政事业单位的行政性支出,不得
用于股票、证券、期货、房地产等投机性项目,不得借给私营企业、个体工商户和个人。
4、财政周转金的规模要从严控制。当年新增周转金本金总额一般不得超过本级当年预
算内可用财力的15%。市财政局在年初要编制市级财政周转金年度收支计划,报市政府批准
后下达;年终编制财政周转金年度报表,向市政府写出专题报告,并就分部门、分行业使用
财政周转金的情况向分管市长报告。
5、财政周转金实行统一制度,统一计划,统一开户,统一核算。
6、财政周转金的管理要坚持“统一政策、分级管理”的原则,坚持公开透明和集体审
批。财政部门要加强核算管理,做到手续完备、帐目清楚、内容真实、结算准确。
二、周转金来源
市级财政周转金来源,主要包括以下几项:
1、市级财政预算安排中,按国家财政制度规定可改为有偿使用的资金。
2、从省财政厅借入的财政周转金。
3、财政周转金的占用费、存款利息收入。
4、其他有偿使用的财政资金。
三、周转金投入及回收
1、按现行财政体制,市一般只对县(市)、区级财政部门投放周转金,不越级投放,由
县(市)、区财政部门统借统还。对市直企事业单位投放的周转金必须有效担保,否则不予办
理借款。
2、财政周转金的使用,必须是按市政府确定投向,按规定程序选择项目。主要包括:
支持开发和农村经济发展;支持科、教、文、卫等各项社会事业发展;扶持老、少、边、山
、穷地区经济和社会事业发展;支持重点企业技术改造和高新技术产品、名牌精品开发;解
决市政府确定的有关重要事项资金的临时性周转金困难。
3、市级财政周转金的借出,由县(市)、区财政部门和市直借款单位出具借款报告,经
有效担保后报市财政局,市财政局对借款项目织织评估,审核借款金额。金额在10万元以内
的(合10万元)由局长审批,超过10万元在30万元以内的(合30万元)由财政局审核签署意见后
报分管财政的市长审批,超过30万元在50万元以内的(合50万元)的由财政和分管市长审核后
报市长审批。超过50万元的报市长办公会研究审批。
4、财政周转金的借款期限一般为一年,特殊情况不得超过三年;财政周转金借款合同
签订后生效,需公证的经公证后生效,公证费由借款单位承担。
5、市财政局对合同生效的周转金借款,应及时办理借款手续;对到期借款,应督促借
款单位按时、足额归还;对逾期借款,一般不得办理延期还款手续。按照“不还不贷”的办
法,各借款单位要增强还款意识,在借款到期前三个月内着手筹措落实还款资金,确保按期
足额还款。市直单位的逾期借款,由市财政局抵扣单位预算拨款;各县(市)、区财政部门
的逾期借款,由市财政局从预算中扣还。市财政局作相应的帐务处理。对还款确实困难的单
位,可以实行“还一借一”的办法。
四、周转金占用费
1、使用市级财政周转金,严格按财政部规定收取占用费。对不同资金性质或不同行业
实行差别费率,期内月费率适当低于银行同期贷款利率、逾期的比照银行加收滞纳金的办法
加收占用费。
2、市财政局必须按合同要求及时、足额收取占用费。为调动各级财政部门收取占用费
的积极性,实行占用费适当返还办法。具体返还比例由市财政局另行确定。占用费收入除按
规定用于必要的业务开支外,一律转作财政周转金本金。业务费开支总额不得超过当年本级
占用费收入的5%。
3、业务费开支年初要编报计划,年终要编报执行情况。各项支出要从严审批。不得用
业务费发放奖金、补贴和用于职工福利。
五、周转金效益考核和监督
1、市财政局要定期或不定期地对借款单位的资金使用和效益情况进行监督检查,保证
资金用于合同规定的项目。由于政策或市场行情等变化而不得不改变项目时,必须事先向市
财政局提出申请,经政府认可后,再按变更项目、用途使用资金。
2、建立市级财政周转金的考核指标体系。考核指标体系主要包括:周转金增长率、资
金回收率、呆帐损失率、周转金周转率以及其它经济效益指标。
3、财政监督监察部门要会同有关部门,根据国家政策法规,定期对财政周转金的管理
及占用费的使用情况进行监督检查。发现问题要及时纠正。财政部门负责管理财政周转金的
人员,要坚持原则,按政策规定办理,不得以权谋私。违者要依法严肃查处,并追究有关部
门负责入的责任。
六、其他事项
1、市级财政周转金呆帐范围的界定和处理办法另行规定。
2、本办法自发文之日起执行,过去凡与本办法有抵触的,以本办法为准。
3、县(市)、区财政周转金管理,可比照本办法执行。
4、本办法由市财政局负责解释。
白城市人民政府关于印发白城市利用国家开发银行软贷款管理暂行办法的通知
吉林省白城市人民政府
白城市人民政府关于印发白城市利用国家开发银行软贷款管理暂行办法的通知
白政发〔2007〕14号
各县(市、区)人民政府、开发区(园区)管委会,市政府各委办局、各直属机构:
《白城市利用国家开发银行软贷款管理暂行办法》已经市政府同意,现印发给你们,请认真贯彻落实。
二○○七年五月二十一日
白城市利用国家开发银行软贷款管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为了加强对国家开发银行软贷款(以下简称“软贷款”)项目专项资金的管理,确保规范、有效地使用和按时足额偿还,防范金融风险,根据国家和省有关规定,结合全市实际,特制定本办法。
第二条 本办法仅适用于国家开发银行与吉林省人民政府签订的《加快吉林老工业基地振兴开发性金融合作协议》,由白城市财政投资公司(以下简称投资公司)借入的国家开发银行软贷款。
第三条 国家开发银行软贷款项目专项资金包括贷款资金和配套资金。配套资金主要包括项目单位自筹资金、财政拨款和其它资金。
第四条 软贷款主要用于交通、能源、水利、城市(工业园区)基础设施、支柱产业等领域项目建设、改造的资本金投入,及对重点中小企业、社会发展政策性的投资项目。
第五条 贷款项目要按照项目单位和使用方向,严格划分为经营性项目和社会公益性(政策性)项目两种类型进行管理。
第六条 投资公司为市政府指定的贷款融资平台,具体负责项目贷款合同的签订、贷款资金的借入、使用,并组织项目单位按照贷款协议偿还到期债务。除市政府另有规定外,贷款由最终债务人(即项目单位)负责筹集资金进行偿还。
第七条 融资平台采取资本金注入或资金借入方式向项目单位进行资金投入,并明确投资风险补偿抵押机制(具体办法由贷款平台另行制定)。融资平台因项目单位使用贷款资金而发生的直接相关费用,由实际使用贷款的项目单位承担。
第二章 软贷款借入
第八条 根据全市经济发展的需要和项目的成熟度,分期、分批借入软贷款。(一)公益性项目要围绕全市经济和社会发展的战略规划和阶段性目标,由市政府所属主管部门承担项目的审批、核准或备案程序,明确最终债务人、落实偿债资金来源。(二)经营性项目经市政府批准后,采取政府导向、市场化运作的方式进行贷款投资,融资平台和项目单位依照市场原则和有关法律建立明晰的投资和被投资人关系。由项目单位向融资平台出具相应的抵押、收益权利质押或第三者出具的不可撤销担保函。
第九条 市发展改革委员会(以下简称市发展改革委)负责组织软贷款项目的规划、选择、协调等项前期工作,对项目单位提出的软贷款申请及相关材料审查后,提交市政府常务会议研究确定,通过的项目按省发改委规定申报开行软贷款项目六个必备要件组织材料上报。
第十条 省、市政府通过的项目由市财政局向投资公司下达《拟申请使用开行软贷款资金通知书》,项目单位向市财政局和投资公司呈报软贷款项目资金使用的方案及相关资料,经审查并报经主管市长批准后由投资公司具体办理软贷款项目资金使用事宜。
第三章 软贷款使用
第十一条 项目单位对财政部门应明确项目收益权划转和资产抵押、质押等保证措施,投资公司与项目单位签订贷款投资协议和借款合同时,项目单位的主管部门、财政部门或担保单位同时要出具还款承诺函。
第十二条 投资公司、项目单位必须按批准的软贷款项目资金使用方案发放、使用软贷款,不得随意更改。确需更改方案,由投资公司报同级财政部门审批,其中,需调整提款计划的,项目单位要提前一个月向投资公司提出申请,投资公司审核后报同级财政部门审批。
第十三条 需要招投标的项目应按照国家有关法规组织实施。
第十四条 为保证软贷款资金的安全和专款专用,项目单位要在财政部门指定的银行设立专户、办理结算,不得以任何理由多头开户、转户存储。
第四章 软贷款偿还
第十五条 财政部门负责组织软贷款资金的还款,并设立偿债风险准备金专户,贷款使用单位和相关政府财政管理部门每年应按不低于当年到期贷款本金额度的5%比例及时存入偿债风险准备金,确保偿还贷款本息。
第十六条 属于全市性重大公益性项目由市政府负责安排还本付息,不能及时偿还的项目资本金(利息),及时报人大审批后列入同期市基本建设投资预算。
第十七条 经营性项目由项目单位和企业负责还本付息,按照由项目自身收益还本付息的原则办理,逾期未还时通过法律手段对项目单位的抵押或质押资产进行处理,保证贷款的偿还,确保履行市政府对省政府、开发银行的承诺。
第十八条 转借到区(开发区)的贷款由区(开发区)政府(管委会)出具承诺函,不能及时偿还时,由市财政通过结算扣款、抵拨专项补助或解算货款方式偿还债务。
第五章 软贷款监督管理
第十九条 项目单位应按照经批准的建设规划认真组织项目实施,严格控制项目建设成本,实行项目法人终身责任追究制度,确保项目资金的使用效益。
第二十条 投资公司、项目单位要按国家有关规定进行项目财务管理和会计核算,向市财政局报送财务报表;软贷款资金必须专款专用,不得擅自更改用途,更不得截留、挤占和挪用。
第二十一条 项目单位及主管部门和担保单位因各种原因,进行关闭、撤销、破产、合并、兼并、分立、改制、改变隶属关系和预算体制时,必须征得市发展改革委、市财政局的同意,重新落实偿债责任后,方可办理相关事项。
第二十二条 白城市利用国家开发银行软贷款监督管理领导小组(以下简称领导小组)为软贷款的组织、监督、管理机构(名单附后)。其主要职责是:
(一)审定软贷款项目监督和管理的相关事宜。
(二)安排软贷款项目检查、审计等项工作。
(三)协调和解决软贷款使用和偿还过程中出现的重大问题。
(四)领导小组下设办公室,是领导小组的日常工作机构,负责处理日常事务。
第二十三条 对软贷款投资项目资金管理、使用情况的重点监督检查,市政府和领导小组责成市监察局牵头,市审计局、市财政局、市发展改革委等单位派员参加,每年抽查的重点项目不少于20%,检查结束后以书面形式向市政府报告。
第二十四条 市监察局、市审计局、市财政局、市发展改革委等部门,要按各自职责对软贷款项目建设过程实行跟踪监督、检查。
(一)市监察局负责调查处理工程项目和资金管理使用中的违纪、违法案件。(二)市审计局负责制定并实施对全市使用软贷款项目的审计计划,每年按市政府和领导小组意见安排审计项目。(三)市发展改革委负责监督检查工程项目“四制”落实情况;工程项目履行的建设程序、建设规模及建设标准等项工作。(四)市财政局负责融资平台、项目单位软贷款资金到位和运转使用,以及还款资金和还款责任是否落实,项目单位日常资金监管等项工作。
第二十五条 对软贷款使用、管理过程中存在重大问题的项目单位,市监察、市审计、市财政、市发展改革委等部门应及时向领导小组江报,由领导小组审定后建议市政府中止对其继续发放或提前收回软贷款。依纪、依法追究项目单位和有关人员的纪律、法律责任,并由项目贷款单位承担相应的赔偿损失责任。
第二十六条 投资公司、项目单位要开展软贷款项目档案的收集与整理工作,建立软贷款的项目档案。
第六章 附 则
第二十七条 白城市所辖各县(市)利用国家开发银行软贷款项目可参照本办法执行。
第二十八条 本办法自发布之日起实施。
附件:白城市利用国家开发银行软贷款监督管理领导小组名单
附件:
白城市利用国家开发银行软贷款监督管理领导小组名单
组 长:王 锐 市委常委、市政府常务副市长
副组长:王曜午 市委常委、市政府副市长
刘继武 市政府副市长
成 员:李春棠 市政府副秘书长
刘大伟 市纪委副书记、监察局局长
曹海林 市财政局局长
李晓峰 市审计局局长
隋 喜 市发展改革委主任
冷有春 市建委主任
孙家刚 市经委主任
领导小组下设办公室
主 任:高少迁 市财政局副局长
副主任:翟明华 市发展改革委副主任兼项目办主任
成 员:杨 威 市纪委监察局执法监察室副主任
康士昌 市财政局外债金融科科长
卢 凯 市发展改革委固定资产投资科科长
姜风芹 市审计局金融审计科负责人
窦建学 市财政投资公司副经理